Planeación y Optimización Presupuestal

Justificación

Una de las estrategias para responder a los requerimientos de la globalización de la economía es poder analizar el entorno de las organizaciones, lo cual nos permite manipular las variables internas controlables, y planear las variables externas no controlables. Por lo tanto las herramientas necesarias para formular propuestas y soluciones adecuadas a los proyectos de inversión, se encuentran en la planeación y el control de los recursos de las empresas a través del análisis de los costos, la calidad, los presupuestos, y el control de Gestión.

Objetivos

Entender el entorno de los negocios para la adecuada toma de decisiones.

Analizar las diferentes variables que afectan el entorno y poderlas considerar en los procesos de planeación y control de los recursos.

Entender y conocer las nuevas herramientas de control de gestión

Entender los procesos presupuestales como base de la planeación financiera.

Aplicar en los conceptos aprendidos en un caso practico

Desarrollar el presupuesto maestro en forma integral

Conocer las nuevas herramientas de gestión para evaluar el desempeño

Temas

• Planeación estratégica

• El proceso de planeación estratégica como base de los costos.

• Presupuesto maestro

• Control de gestión y nuevas herramientas

Distribución de Temas

El Proceso de Planeación Estratégica.

• Los procesos de planeación como herramienta gerencial

• El proceso de planeación estratégica

• La misión y visión en las empresas

• Los objetivos-metas-y estrategias

• El análisis del entorno de las empresas

• El análisis DOFA como herramienta de evaluación de las empresas

• Definición de estrategias y su seguimiento.

• Factores claves de éxito.

• El Balanced Scorecard y el presupuesto

La Planeación de Utilidades y el Presupuesto Maestro.

• Las funciones gerenciales

• Definición de objetivos

• Proceso presupuestal como parte de un proyecto de inversión

• Presupuestos con base cero

• Modelos de presupuesto maestro

• Clasificación del presupuesto maestro

Presepuestos de Ventas e Ingresos

• Variables a considerar en el plan de ventas

• El pronóstico de ventas y el plan de ventas

• Diferentes métodos para planear y proyectar las ventas

• Limitaciones en el plan de ventas

• La ejecución presupuestal

• Casos prácticos

El Presupuesto de Producción

• Definición de las políticas de inventarios

• La administración del capital de trabajo

• Variables a considerar en el plan de producción

• Limitaciones del plan de producción

• Determinación del plan de producción

• Plan del material directo

• Plan de compras

• Plan de mano de obra

• Necesidades de personal

• Costos laborales

• Tarifas de mano de obra

• El plan de costos indirectos de fabricación

• El de costo de ventas

• La ejecución presupuestal

• Casos prácticos

La Planeación de Utilidades con Base en Costeo Variable

• Conceptos básicos del costeo directo o variable

• La estructura de costos de la empresa como herramienta estratégica

• Determinación del punto de equilibrio

• El punto de equilibrio con varios productos

• Determinación del grado de apalancamiento operacional

• La relación costo-volumen-utilidades

• Casos prácticos

El Presupuesto de Gastos Operacionales

• Variables a considerar en el plan de gastos operacionales

• El plan de gastos de administración

• El plan de gastos de ventas y mercadeo

• El plan de distribución

• La ejecución presupuestal

• Casos prácticos

Presupuesto de Capital

• Los procesos de planeación estratégica y el plan de capital

• Clasificación de los planes de capital

• La planeación de los proyectos de inversión

• Evaluación de la bondad económica y financiera de los proyectos

• Impacto en el presupuesto de operación y financiero

• Financiación de los proyectos

• Ejercicios

El Presupuesto Financiero

• Variables a considerar en el plan financiero

• El flujo de caja

• Las necesidades de financiación

• Los costos financieros

• Es estado de fuentes y usos

• Los estados financieros pro-forma de los proyectos de inversión

• Estado de resultados proyectado

• El balance general proyectado

• Casos prácticos

Metodología

Para el desarrollo de este seminario se utilizara integrando la parte magistral teórica, con la parte práctica, la cual se deberá desarrollar con la ayuda del computador.

El curso se desarrollará con casos y tal eres prácticos del sector petrolero, que el instructor tiene preparados previamente.

Intensidad : 8 Horas

Número Máximo de Participantes: 25

El Valor de la Inversión Incluye:

Materiales, Memorias y certificados para cada uno de los participantes.

Observacion:

Para Profubdizar en el Tema se sugieren de 16 a 24 Horas