Diplomado en Auditoría Forense en la Prevención y Detección del Lavado de Activos

ASPECTOS RELATIVOS AL LAVADO DE ACTIVOS Y A LA AUDITORÍA FORENSE - Concepto y características del lavado de activos

• Lavado de dinero y activos.
• Etapas del lavado de dinero de activos.
• Características del lavado de activos.
• Objetivos del lavador de activos.
• Perfil del lavador de Activos

ADMINISTRACION DE RIESGO Y CONTROL INTERNO PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS

• Definición.
• Normatividad relacionada con la administración de riesgo BASILEA I, II y III.
• Medidas de gestión de riesgo de carácter interno emanadas por las superintendencias financiera y de la economía solidaria.
• Administración de riesgo para prevenir el lavado de activos.
• Riesgo de las juntas directivas ante el lavado de activos
• Procedimiento sugerido para prevenir el lavado de activos.
• Concientización y sensibilización.
• Conocimiento Interno y entorno de la institución expuesta a ser utilizada.
• Conocimiento Integral del cliente Interno y Externo.
• Conocimiento de modalidades e identificación de controles.

MODALIDADES DE LAVADO DE ACTIVOS - Análisis de Casos

• Lavado de activos en bolsa de valores.
• Internet, nueva vía para el blanqueo de capitales.
• Riesgos del lavado de activos en compañías aseguradoras.
• Lavado mediante empresas de fachada o maletín y uso de testaferros.
• Lavado mediante contrabando físico de divisas.
• Lavado en la industria de bienes raíces.
• Lavado en Fiduciarias.
• Pitufeo.
• Mezcla de dinero licito con ilícito.
• Otras modalidades de lavado de activos.

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA FORENSE APLICADOS A LA INVESTIGACION DE LAVADO DE ACTIVOS - Procedimientos de auditoría Forense aplicados a la investigación de lavado de activos

Auditoría

• Generalidades sobre la auditoría.
• Normas de auditoría generalmente aceptadas (NAGA).
• Conceptos de auditoría aplicados al lavado de dinero y activos.
• Procedimientos de auditoría en las investigaciones del lavado de activos.
• Prácticas contables para detectar el lavado de dinero y fraude.
• Procedimiento valido para obtener pruebas al investigar el lavado de activos.
• Responsabilidades de los contadores y auditores ante el lavado de activos.
• Caso Practico – Aplicación del procedimiento de auditoría forense en la investigación del lavado de activos.

Agosto de 2020

*la fecha de inicio del programa, está sujeta al cumplimiento del cupo mínimo

90 horas

Viernes, 6:30 a 9:30 p.m. y sábados, 8:00 a.m. a 1:00 p.m.

Público externo: $ 2.200.000

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