Prevención en Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo en Entidades Cooperativas

Presentación

El ambiente organizacional y administrativo del Sector Cooperativo Moderno, requiere implementar un Sistema de Administración de Riesgos que le permita asegurar el cumplimiento de sus objetivos corporativos y de su Razón Social.
Se han incrementado las amenazas que tiene el Sector Cooperativo con sus actuales y futuros sociados y/o clientes, referente al ingreso de dineros de dudosa obtención

La necesidad de que toda la Cooperativa conozca, entienda y valore adecuadamente los riesgos, que se pueden materializar en cada área funcional y en cada función de responsabilidad administrativa y operativa de la Cooperativa.

La necesidad de que todos los miembros de la Cooperativa conozcan metodologías para la administración y gestión de los Riesgos que se pueden materializar en la misma y las apliquen como parte de sus funciones y responsabilidades.

Que los asistentes al seminario conozcan y se familiaricen con las normas y estándares internaciones y Nacionales sobre Gestión de Riesgos de aceptación y aplicación nacional

Objetivo.

Profundizar en la interpretación y aplicabilidad de las normas existentes en Colombia para las entidades cooperativas. Analizar tipologías de Lavado de Activos y casos prácticos que permitan a los asistentes contar con elementos de juicio para evitar ser utilizados como canales para la legalización de dineros ilícitos.

Metodologia.

La metodología a utilizar será a través de conferencias magistrales y talleres prácticos, que permitan interacción entre el alumno y el maestro por medio exposiciones, trabajos en grupo y actividades de análisis alrededor de la experiencia que cada uno de los maestros-alumnos posee.

Programa Propuesto.

Introducción.

Módulo I

Teoria del Riesgo

Aspectos Conceptuales

- Reseña histórica:

N.A.F.I. Nueva Arquitectura Financiera Internacional - Globalización Financiera, estándares internacionales

- Reguladores Globales: Sector Bancario, Valores, Seguros, contable Auditoría.

- Gobierno Corporativo: Principios, Estructura y Funciones

Gestión del Riesgo

- Definición de Riesgo

- Sistema de Administración de Riesgo

Módulo II

Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo

-Definiciones de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo

-Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo - SARLAFT

Aspectos Regulatorios

- Reseña histórica:

Entidades que se han encargado del estudio y emisión de normas para combatir el LA/FT (ONU, GAFI, UIAF, SUPERFINANCIERA, Otros)

- Estándares o Normas Internacionales: Basilea, 49 recomendaciones, Norma técnica 5254, COSO-ERM, Otros)

- Estándares Nacionales: UIAF, Superfinanciera (circular 026 de 2008), Supersolidaria (circular No. 007 de 2003), Otros

Adminitración del Riesgo

- Riesgos Financieros: Riesgo de Liquidez (SARL), Riesgo de Mercado (SARM), Riesgo de Crédito.

- Riesgos No Financieros: Riesgo Operativo (SARO) Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT)

- Riesgo Inherente y Residual

- Prevenir y Controlar el Riesgo de LA/FT

- Factores generadores de riesgo de LA/FT

- Materialización del riesgo de LA/FT = Riesgos Asociados (Operacional, Legal, Reputacional y Contagio)

- Operaciones Inusuales y Sospechosas

- Debida Diligencia de conocimiento del cliente

Diseño e Implemementación de SARLAFT en Cooperativas

Acercamiento a la Circular 007 de 2003

- Elementos del SARLAFT

- Etapas

- Identificación

- Medición

- Control

- Monitoreo

Módulo III

Taller Casos Prácticos

Conclusiones